[ad_1]
Setiap entitas yang merupakan penerima langsung dana pemerintah, atau yang menerima dana pemerintah secara tidak langsung (misalnya, entitas yang menyediakan layanan atau produk yang diganti dengan dana pemerintah), tunduk pada FCA. FCA memberikan wewenang kepada penegak hukum federal dan pelapor tertentu untuk meminta hukuman yang signifikan – seringkali bernilai jutaan dolar – jika penerima dana dengan sengaja mengajukan, atau menyebabkan diajukannya, klaim palsu kepada pemerintah. Hukumannya termasuk tanggung jawab untuk tiga orang
kali kerugian pemerintah, yang bisa berupa seluruh jumlah yang dibayarkan kepada organisasi, plus denda $14,308-$28,619 per klaim palsu. Sebagai hasil dari penegakan FCA, pemerintah telah memperoleh kembali lebih dari $85 miliar sejak tahun 1986 dan melebihi $6,8 miliar dalam penyelesaian dan keputusan FCA untuk tahun fiskal 2025.
Artikel ini membahas pertanyaan umum bagi lembaga nonprofit tentang FCA.
Apakah Organisasi Nirlaba Berisiko Terhadap Investigasi FCA?
Ya, organisasi nirlaba yang melakukan kontrak dengan pemerintah atau menerima hibah federal, pinjaman, atau pendanaan federal lainnya dapat berisiko terkena tindakan penegakan FCA jika mereka tidak mendokumentasikan dan mengelola kepatuhan mereka terhadap kewajiban kontraktual dengan cermat saat mengajukan klaim dana federal.
Jenis Perilaku Apa yang Dapat Membuat Lembaga Nonprofit Terkena Tanggung Jawab FCA?
Penegakan FCA terhadap organisasi nirlaba yang menerima dana federal biasanya berfokus pada hibah federal dan klaim layanan kesehatan. Namun, pada tahun lalu, Pemerintahan Trump mengancam akan memperluas penegakan FCA untuk menargetkan program keberagaman, kesetaraan, dan inklusi (DEI), dan untuk melakukan penegakan hukum atas kegagalan keamanan siber dan permohonan Program Perlindungan Gaji (PPP) yang tidak memenuhi syarat.
DARI
Pemerintahan Trump secara luas menegaskan bahwa program DEI berisiko melanggar FCA. Belum ada organisasi nirlaba yang menghadapi tanggung jawab terkait perluasan FCA ini, dan peninjauan yang cermat terhadap program DEI layak dilakukan untuk memitigasi risiko yang menjadi fokus Pemerintah saat ini.
Pada Mei 2025, Wakil Jaksa Agung Todd Blanche mengumumkan Inisiatif Penipuan Hak Sipil, yang bertujuan menggunakan FCA untuk menyelidiki dan mengajukan klaim terhadap penerima dana federal yang “dengan sengaja terlibat dalam preferensi, mandat, kebijakan, program, dan aktivitas rasis, termasuk melalui program keberagaman, kesetaraan, dan inklusi (DEI) yang memberikan manfaat atau beban pada ras, etnis, atau asal negara.”
Menurut New York Times, pada bulan Mei 2025, Departemen Kehakiman AS (DOJ) memberi tahu Universitas Harvard tentang penyelidikan FCA mengenai apakah proses penerimaannya mematuhi keputusan Mahkamah Agung AS tahun 2023 di Siswa untuk Fair Admissions, Inc. v. Presiden & Rekan Harvard Collegeyang secara efektif mengakhiri tindakan afirmatif dalam penerimaan universitas. Dalam memorandum DOJ yang menetapkan Inisiatif Penipuan Hak Sipil, dinyatakan bahwa “universitas yang menerima dana federal dapat melanggar Undang-Undang Klaim Palsu jika universitas tersebut mendorong antisemitisme, menolak melindungi mahasiswa Yahudi, mengizinkan laki-laki masuk ke kamar mandi wanita, atau mengharuskan perempuan bersaing dengan laki-laki dalam kompetisi atletik.”
Jangkauan inisiatif ini melampaui organisasi nirlaba, yang menunjukkan bahwa penyelidikan Harvard mungkin bukan kasus yang hanya terjadi satu kali saja. Pada bulan Desember 2025, Jurnal Wall Street melaporkan bahwa DOJ mengeluarkan tuntutan investigasi perdata (CID) kepada perusahaan termasuk Google dan Verizon Communications terkait dengan program DEI di tempat kerja mereka. Meskipun organisasi-organisasi ini bukan organisasi nirlaba, penerimaan CID mereka menunjukkan minat DOJ yang lebih luas dalam meneliti perilaku terkait DEI di semua sektor. Dalam sambutannya baru-baru ini, Asisten Deputi AG Cabang Litigasi Komersial Divisi Sipil DOJ menyatakan bahwa investigasi DOJ terhadap diskriminasi ras dan jenis kelamin oleh kontraktor pemerintah berkedok DEI merupakan prioritas penegakan hukum. Dia menekankan bahwa tindakan seperti terlibat dalam perekrutan preferensial, kompensasi, atau praktik promosi untuk kelompok yang kurang terwakili untuk memenuhi target DEI adalah “daftar teratas” untuk penegakan penipuan sipil.
Masih belum diketahui apakah investigasi ini akan mengakibatkan tanggung jawab FCA, namun organisasi nirlaba yang menerima dana federal harus secara proaktif meninjau kebijakan dan praktik DEI mereka untuk memastikan kepatuhan terhadap undang-undang yang berlaku dan memitigasi potensi risiko penegakan hukum.
Hibah Federal
Organisasi nirlaba yang menerima hibah federal telah lama menjadi target penegakan FCA. Dalam beberapa tahun terakhir, DOJ telah melakukan penyelesaian signifikan terhadap organisasi yang menyalahgunakan dana hibah atau menyerahkan sertifikasi palsu. Pelanggaran umum meliputi:
- Salah menggambarkan bagaimana dana hibah dibelanjakan.
- Memalsukan informasi dalam permohonan hibah.
- Gagal mematuhi persyaratan hibah sambil terus menerima dana.
Contoh penting adalah Cleveland Clinic Foundation (CCF), sebuah lembaga medis dan penelitian nirlaba besar yang berbasis di Ohio, membayar $7,6 juta pada bulan Mei 2024 untuk menyelesaikan tuduhan FCA yang berasal dari penanganan hibah yang didanai oleh tiga Institut Kesehatan Nasional (NIH). Pemerintah berpendapat bahwa, selama rentang waktu sekitar tujuh tahun yang berakhir pada tahun 2020, CCF menghilangkan fakta bahwa Penyelidik Utama yang ditunjuk oleh CCF mempertahankan pendanaan penelitian yang aktif dan tertunda dari lembaga-lembaga di luar negeri dalam pengajuan hibahnya – dukungan yang mengharuskan NIH agar penerima hibah untuk melaporkan secara lengkap. Kelalaian tersebut muncul dalam permohonan awal serta pembaruan kemajuan selanjutnya, dan CCF berulang kali menyatakan keakuratan pengajuannya meskipun ada informasi yang hilang.
Begitu pula pada Juli 2024, Universitas Maryland setuju untuk membayar $500.000 untuk menyelesaikan klaim FCA bahwa mereka gagal mengungkapkan dukungan dari sumber asing untuk anggota fakultas yang merupakan peneliti utama atau penyelidik utama pada penelitian yang didanai pemerintah federal. Tuduhan tersebut terkait dengan hibah penelitian yang diterima universitas antara tahun 2015 dan 2020 dari lima lembaga federal.
Kasus-kasus ini menggarisbawahi pentingnya pengendalian internal yang kuat dan pelaporan yang akurat bagi organisasi nirlaba yang bergantung pada dana hibah federal.
Keamanan siber
Pada bulan Oktober 2021, DOJ meluncurkan Inisiatif Penipuan Siber Sipil, yang menggunakan FCA untuk mengejar kontraktor pemerintah dan penerima hibah federal yang gagal memenuhi standar keamanan siber yang disyaratkan dalam kontrak mereka atau yang membuat pernyataan palsu tentang kepatuhan keamanan siber mereka. Penyelesaian penipuan keamanan siber telah meningkat secara signifikan dalam beberapa tahun terakhir, dengan DOJ memulihkan lebih dari $52 juta pada tahun fiskal 2025 di sembilan penyelesaian.
Lembaga penelitian nirlaba juga tidak kebal dari pengawasan. Pada bulan September 2025, DOJ diumumkan penyelesaian $875.000 dengan Georgia Tech Research Corporation (GTRC), sebuah organisasi 501(c)(3), menyelesaikan tuduhan bahwa organisasi tersebut tidak mematuhi persyaratan keamanan siber yang melibatkan kontrak Badan Proyek Penelitian Lanjutan Angkatan Udara dan Pertahanan. Kasus ini bermula pada tahun 2022 begitulah (yaitu, pelapor) gugatan yang diajukan oleh dua mantan anggota tim keamanan siber Georgia Tech. Menurut DOJ, GTRC lalai memasang atau mengoperasikan alat anti-virus dan anti-malware yang diperlukan, tidak memelihara rencana keamanan sistem seperti yang diamanatkan, dan melaporkan skor penilaian mandiri keamanan siber palsu kepada DOD, yang konon merupakan elemen wajib dalam kontrak pemerintah, sehingga dianggap sebagai klaim dana GTRC yang palsu.
Masalah GTRC bukanlah satu contoh saja. Pada bulan Oktober 2024, Penn State setuju untuk membayar $1.250.000 untuk menyelesaikan klaim FCA yang berasal dari dugaan ketidakpatuhan terhadap kewajiban keamanan siber di 15 kontrak atau subkontrak yang terkait dengan pekerjaan DOD dan Badan Penerbangan dan Antariksa Nasional. DOJ berpendapat bahwa, dari tahun 2018 hingga 2023, universitas tersebut lalai menerapkan kontrol keamanan siber yang diperlukan dan gagal mengembangkan rencana remediasi yang memadai untuk mengatasi kekurangan yang diketahui. Lebih lanjut mereka menuduh bahwa Penn State memberikan skor penilaian kepada DOD yang salah mengartikan jadwal yang diproyeksikan untuk mengatasi kesenjangan, dan bahwa pekerjaan kontrak tertentu bergantung pada layanan cloud yang tidak memenuhi standar keamanan DOD.
Organisasi nirlaba harus memastikan bahwa praktik keamanan siber mereka selaras dengan persyaratan kontrak dan segera mengatasi kesenjangan kepatuhan untuk menghindari potensi paparan FCA.
Program Perlindungan Gaji
Program Perlindungan Gaji (PPP), yang dibentuk selama pandemi COVID-19 untuk memberikan pinjaman yang dapat dimaafkan guna membantu organisasi mempertahankan karyawan, telah menjadi sumber tanggung jawab FCA yang signifikan khususnya bagi organisasi nirlaba. Upaya penegakan hukum penipuan pandemi yang dilakukan DOJ telah menghasilkan pemulihan sipil sebesar lebih dari $820 juta hingga saat ini, dengan lebih dari 200 penyelesaian dan putusan melebihi $230 juta pada tahun fiskal 2025 saja.
Organisasi nirlaba menghadapi pengawasan khusus terkait sertifikasi kelayakan KPS. Pada bulan September 2025, Kantor Kejaksaan AS untuk Distrik Columbia diumumkan penyelesaian dengan enam organisasi nirlaba yang berjumlah lebih dari $3 juta untuk menyelesaikan tuduhan bahwa mereka memberikan sertifikasi palsu atas kelayakan pinjaman KPS. Banyak di antara organisasi-organisasi ini yang merupakan entitas Pasal 501(c)(4) yang tidak pernah memenuhi syarat untuk menerima pinjaman KPS berdasarkan CARES Act atau merupakan “lembaga pemikir” yang dilarang menerima pinjaman KPS tahap kedua. Pada bulan Januari 2026, empat organisasi nirlaba tambahan tercapai pemukiman lebih dari $3 juta untuk menyelesaikan tuduhan serupa — Prosperity Now, National Bureau of Asian Research, National Conference on Public Employee Retirement Systems, dan League of United Latin American Citizens.
Apa yang Harus Dilakukan Lembaga Nonprofit Saat Ini?
Organisasi nirlaba, seperti penerima dana federal lainnya, menghadapi peningkatan paparan FCA di berbagai bidang, dan tidak boleh berasumsi bahwa status bebas pajak mereka membuat mereka kebal dari tanggung jawab. Organisasi nirlaba harus:
- Konfirmasikan pengendalian internal atas pengeluaran hibah, termasuk memastikan pelaporan dan dokumentasi yang akurat.
- Audit praktik keamanan siber untuk memastikan keselarasan dengan persyaratan kontrak dan segera mengatasi kesenjangan apa pun.
- Verifikasi sertifikasi kelayakan untuk dana apa pun, termasuk tinjauan cermat terhadap perjanjian hibah.
- Tinjau kebijakan DEI terhadap panduan DOJ.
Jika Anda yakin Anda mungkin terpapar FCA, atau jika Anda menerima keluhan internal, permintaan audit, panggilan pengadilan, atau Permintaan Investigasi Sipil terkait dengan penerimaan dana federal, segera hubungi penasihat.
Isi artikel ini dimaksudkan untuk memberikan panduan umum mengenai pokok bahasan. Nasihat spesialis harus dicari mengenai keadaan spesifik Anda.